O Cálculo DIFAL por dentro é feito em cima do cálculo do ICMS, em OPERAÇÕES INTERESTADUAL, clientes não contribuintes de ICMS, que NÃO tenham INSCRIÇÃO ESTADUAL e a finalidade CONSUMO.
Deverá ser habilitada a seguinte configuração:
Menu -> Outros -> Parâmetros -> Configurações Gerais -> Aba Diversas
[-] Processos
[x] Utilizar finalidade da venda (revenda, consumo, etc)
No menu Cadastros->Clientes, Aba configurações
- Desmarcar a configuração Contribuinte de ICMS.
- No campo Finalidade Informar CONSUMO.
No menu->Cadastros->Notas Fiscais->Alíquotas e ICMS
Informar a alíquota interestadual, alíquota interna, alíquota FCP(se houver no estado).
E habilitar a opção
[x] ICMS por dentro p/não contribuinte?
Em Cadastros->Notas Fiscais->Tipos de Notas fiscais
Deve estar habilitado o campo Calcular ICMS
Em Cadastros->Notas Fiscais->Situação Tributária
Deve estar habilitado o campo Calcular ICMS
O calculo é feito da seguinte forma:
Aliquota Interestadual: 12%
Aliquota Interna: 17%
Valor da Mercadoria R$ 1.000,00
Valor total DIFAL: R$ 60,24
Sendo:
Valor da operação 1000,00 / 1- (17% alíquota interna) = R$ 1.204,82
1000,00 / 0,83 = R$ 1.204,82 (Base de cálculo de ICMS origem (vBCUFDest))
Valor do ICMS = R$ 1204,82 (base de calculo ICMS) * 12% (alíquota interestadual) = R$ 144,58
Diferencial de alíquota: R$ 1204,82 * 5% (Alíquota interna 17% - Alíquota interestadual 12%) = R$ 60,24
OBS:
Se o cliente for do simples nacional e quiser calcular o difal, habilite as configurações abaixo
[x] No regime de tributação simples, colocar valor de ICMS para UF de origem?
[x] Realizar o cálculo da partilha do ICMS para todos os regimes tributários
Desabilite a seguinte configuração
[ ] Permitir alterar as alíquotas de impostos manualmente